[HK]碧桂園服務(06098):截至2024年6月30日止六個月之未經(jīng)審核中期業(yè)績公告
香交易及結(jié)算所有限公司及香聯(lián)合交易所有限公司對本公告的內(nèi)容概不負責，對其準確性或完整性亦不發(fā)表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內(nèi)容而產(chǎn)生或因倚賴該等內(nèi)容而引致的任何損失承擔任何責任。 香交易及結(jié)算所有限公司及香聯(lián)合交易所有限公司對本公告的內(nèi)容概不負責，對其準確性或完整性亦不發(fā)表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內(nèi)容而產(chǎn)生或因倚賴該等內(nèi)容而引致的任何損失承擔任何責任。
未經(jīng)審核 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 附註 人民幣千元 人民幣千元 收入 5 21,046,154 20,733,133 服務成本 8 (15,745,590) (15,088,902) 商品銷售成本 8 (847,166) (486,556) 中期簡明綜合全面收益表 未經(jīng)審核 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 附註 人民幣千元 人民幣千元 收入 5 21,046,154 20,733,133 服務成本 8 (15,745,590) (15,088,902) 商品銷售成本 8 (847,166) (486,556) 毛利 4,453,398 5,157,675 銷售及?銷開支 8 (185,148) (155,886) 行政開支 8 (1,793,880) (1,815,550) 金融資產(chǎn)減值損失淨額 8 (404,265) (316,436) 其他收入 6 117,503 281,881 — 其他（損失）╱收益 淨額 7 (119,692) 94,828 經(jīng)?利潤 2,067,916 3,246,512
財務收入 淨額 9 3,492 2,444 採用權(quán)益法入賬的應佔投資業(yè)績 (37,651) 19,291 所得稅前利潤 2,033,757 3,268,247 所得稅費用 10 (488,176) (779,686) 期內(nèi)利潤 1,545,581 2,488,561 以下各項應佔利潤： — 本公司股東 1,440,367 2,351,168 — 非控制性權(quán)益 105,214 137,393 1,545,581 2,488,561 未經(jīng)審核 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 附註 人民幣千元 人民幣千元 其他綜合收益 可能重新分類至損益之項目： — 外幣折算差異 3,301 (6,191) 不會重新分類至損益之項目： — 按公允價值計量且變動計入其他綜合 收益的金融資產(chǎn)公允價值變動 13,541 (151,964) 期內(nèi)其他綜合收益╱（損失）總額，稅後淨額 16,842 (158,155) 期內(nèi)綜合收益總額 1,562,423 2,330,406 以下各項應佔綜合收益總額： — 本公司股東 1,457,209 2,193,013 — 非控制性權(quán)益 105,214 137,393 1,562,423 2,330,406 本公司股東應佔利潤的每股盈利 （以人民幣分╱股表示） — 基本 11 43.09 69.70 — 攤薄 11 43.09 69.70 以上中期簡明綜合全面收益表應與隨附附註一併閱讀。 中期簡明綜合財務狀況表 未經(jīng)審核 經(jīng)審核 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 附註 人民幣千元 人民幣千元 資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 物業(yè)、廠房及設備 1,609,536 1,656,964 其他使用權(quán)資產(chǎn) 419,914 425,737 投資物業(yè) 1,740,181 1,305,002 無形資產(chǎn) 13 23,360,727 23,927,309 採用權(quán)益法入賬的投資 566,223 600,367 按公允價值計量且變動計入 其他綜合收益的金融資產(chǎn) 14 4,328,586 4,317,978 合同資產(chǎn) 72,787 71,405 貿(mào)易及其他應收款項 15 347,347 162,435 遞延所得稅資產(chǎn) 1,033,996 907,500 33,479,297 33,374,697 流動資產(chǎn) 存貨 379,120 516,265 貿(mào)易及其他應收款項 15 23,776,667 21,606,111 按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn) 16 1,086,012 807,724 受限制銀行存款 304,781 302,090 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 11,985,501 12,637,187 37,532,081 35,869,377 總資產(chǎn) 71,011,378 69,244,074 未經(jīng)審核 經(jīng)審核 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 附註 人民幣千元 人民幣千元 權(quán)益 本公司股東應佔權(quán)益 股本及股份溢價 17 27,066,858 27,066,858 其他儲備 927,107 924,309 留存收益 8,620,219 8,164,706 36,614,184 36,155,873 非控制性權(quán)益 2,690,736 2,626,204 總權(quán)益 39,304,920 38,782,077 負債 非流動負債 銀行及其他借款 19 769,475 840,751 租賃負債 1,901,400 1,353,427 遞延所得稅負債 1,721,576 1,884,304 4,392,451 4,078,482 流動負債 合同負債 7,359,158 7,591,490 貿(mào)易及其他應付款項 18 18,685,722 17,436,240 即期所得稅負債 629,363 462,736 銀行及其他借款 19 436,852 728,797 租賃負債 202,912 164,252 27,314,007 26,383,515 總負債 31,706,458 30,461,997 權(quán)益及負債總額 71,011,378 69,244,074 以上中期簡明綜合財務狀況表應與隨附附註一併閱讀。 中期財務資料附註 1. 一般資料 碧桂園服務控股有限公司（「本公司」）於2018年1月24日根據(jù)開曼群島法例第22章公司法（1961年第3號法例，經(jīng)綜合和修訂）在開曼群島註冊成立為獲豁免有限公司。 本公司的註冊地址為Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman Islands。 本公司為一間投資控股公司。本公司及其附屬公司（「本集團」）主要在中華人民共和國（「中國」）提供物業(yè)管理服務、社區(qū)增值服務、非業(yè)主增值服務、供熱服務、城市服務及商業(yè)運?服務。 本公司之股份在香聯(lián)合交易所有限公司上市。 除另有註明外，截至2024年6月30日止六個月之本中期財務資料（「中期財務資料」）以人民幣（「人民幣」）呈列。 2. 編製基準 本中期財務資料已根據(jù)香會計準則（「香會計準則」）第34號「中期財務報告」編製。本中期財務資料應連同本公司截至2023年12月31日止年度的全面綜合財務報表（「2023年財務報表」，乃按照香財務報告準則（「香財務報告準則」）及香公司條例的披露規(guī)定編製）及本公司於中期報告期間作出的任何公告一併閱讀。 3. 重大會計政策資料 所應用的會計政策與2023年財務報表所述的會計政策一致，惟採納下列於2024年1月1日或之後開始的報告期間生效的新訂香財務報告準則及修訂本除外。所得稅費用根據(jù)管理層對完整財政年度的預期年度所得稅率的估計而確認。 (a) 採納於2024年1月1日或之後開始的報告期間生效的香財務報告準則修訂本對本集團並無重大影。 (b) 除香會計準則第1號、香會計準則第7號、香財務報告準則第7號、香財務報告準則第16號的修訂本及香詮釋第5號（經(jīng)修訂）於本期間生效外，已頒佈的與本集團相關(guān)但於2024年1月1日開始的財政年度尚未生效且未提早採納的新訂及經(jīng)修訂準則與現(xiàn)有準則的修訂本如下： 於下列日期 或之後開始的 年度期間生效 香會計準則第21號（修訂本） 缺乏交換性 2025年1月1日 上述各項預計均不會對本集團的會計政策造成重大影。 4. 判斷及估計 編製中期財務資料需要管理層作出影會計政策應用和所報告資產(chǎn)及負債、收入及開支金額的判斷、估計和假設。實際結(jié)果或會與此等估計不同。 於編製本中期財務資料時，管理層應用本集團會計政策作出的重大判斷和估計不確定性的主要來源，與2023年財務報表所應用相同。 5. 收入及分部資料 管理層根據(jù)由主要經(jīng)?決策（「主要經(jīng)?決策」）審閱的報告釐定經(jīng)?分部。主要經(jīng)?決策認定為本公司的執(zhí)行董事，負責分配資源及評估經(jīng)?分部的表現(xiàn)。 本集團主要在中國從事提供物業(yè)管理服務、社區(qū)增值服務、非業(yè)主增值服務以及根據(jù)國有企業(yè)分拆改制方案提供水電暖供應及物業(yè)管理服務（下文稱為「三供一業(yè)」）、城市服務及商業(yè)運?服務。 主要經(jīng)?決策從產(chǎn)品的角度來考慮業(yè)務，並識別出以下四個經(jīng)?分部：— 「三供一業(yè)」業(yè)務以外的物業(yè)管理及相關(guān)服務，括物業(yè)管理服務、社區(qū)增值服務及非業(yè)主增值服務； — 「三供一業(yè)」業(yè)務； — 城市服務業(yè)務，括環(huán)衛(wèi)、清潔、污水及廢物處理業(yè)務；及 — 商業(yè)運?服務業(yè)務。 主要經(jīng)?決策按經(jīng)?利潤的計量評估經(jīng)?分部的表現(xiàn)，當中撇除按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn)的已變現(xiàn)及未變現(xiàn)收益，而計入採用權(quán)益法入賬的應佔投資業(yè)績。 分部資產(chǎn)主要括物業(yè)、廠房及設備、其他使用權(quán)資產(chǎn)、投資物業(yè)、無形資產(chǎn)、採用權(quán)益法入賬的投資、合同資產(chǎn)、存貨、應收款項及經(jīng)?現(xiàn)金。分部資產(chǎn)不括遞延所得稅資產(chǎn)、按公允價值計量且變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)及按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn)。分部負債主要括經(jīng)?負債，不括即期及遞延所得稅負債、銀行及其他借款以及應付股息。 資本開支括物業(yè)、廠房及設備、其他使用權(quán)資產(chǎn)、投資物業(yè)及無形資產(chǎn)的增加。 收入主要括來自提供物業(yè)管理服務、社區(qū)增值服務、非業(yè)主增值服務、供熱服務、城市服務及商業(yè)運?服務的所得款項。截至2024年及2023年6月30日止六個月，本集團按類別劃分的收入分析如下： 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 人民幣千元 人民幣千元 來自「三供一業(yè)」業(yè)務以外的物業(yè)管理及 相關(guān)服務業(yè)務之收入 — 物業(yè)管理服務 12,751,854 12,187,481 — 社區(qū)增值服務 1,997,843 1,884,170 — 非業(yè)主增值服務 355,451 971,766 — 其他服務 94,767 60,283 15,199,915 15,103,700 來自「三供一業(yè)」業(yè)務之收入 — 物業(yè)管理及其他相關(guān)服務 2,467,221 1,888,710 — 供熱服務 877,384 812,164 3,344,605 2,700,874 來自城市服務業(yè)務之收入 2,169,987 2,394,290 來自商業(yè)運?服務業(yè)務之收入 331,647 534,269 21,046,154 20,733,133 本集團有大量客戶，截至2024年及2023年6月30日止六個月並無任何客戶貢獻本集團收入的10%或以上。 分部間銷售按各分部管理層協(xié)定的條款進行。 本集團近乎100%的收入來自中國大陸市場，且本集團近乎100%的非流動資產(chǎn)位於中國大陸。因此並無呈列地理資料。 就可報告分部向本公司主要經(jīng)?決策提供的分部資料如下： 截至2024年6月30日止六個月 「三供一業(yè)」 以外的 物業(yè)管理及 城市服務 商業(yè)運? 相關(guān)服務「三供一業(yè)」 業(yè)務 服務 總額 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 來自客戶合同的收入 15,206,541 3,345,011 2,222,762 259,571 21,033,88514,483,196 2,869,126 2,148,916 256,908 19,758,146 723,345 475,885 73,846 2,663 1,275,739來自其他來源的收入 – – – 73,416 73,416 – – – 73,416 73,416分部收入總額 15,206,541 3,345,011 2,222,762 332,987 21,107,301減：分部間收入 (6,626) (406) (52,775) (1,340) (61,147) 來自外部客戶的收入 15,199,915 3,344,605 2,169,987 331,647 21,046,154分部業(yè)績 1,629,107 26,657 261,471 143,771 2,061,006 採用權(quán)益法入賬的應佔投資業(yè)績 (32,665) (7,352) 2,366 – (37,651)折舊及攤銷費用 649,099 68,683 194,730 65,954 978,466 金融資產(chǎn)減值損失淨額 377,737 (452) 30,392 (3,412) 404,265 資本開支 218,126 165,816 58,084 574,172 1,016,198 於2024年6月30日 「三供一業(yè)」 以外的 物業(yè)管理及 城市服務 商業(yè)運? 相關(guān)服務「三供一業(yè)」 業(yè)務 服務 總額 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 分部資產(chǎn) 52,056,357 2,973,718 6,638,475 2,894,234 64,562,784採用權(quán)益法入賬的投資 392,236 143,013 30,724 250 566,223 分部負債 18,894,407 3,043,470 2,651,954 2,510,158 27,099,989就可報告分部向本公司主要經(jīng)?決策提供的分部資料如下（續(xù)）： 截至2023年6月30日止六個月 「三供一業(yè)」 以外的 物業(yè)管理及 城市服務 商業(yè)運? 相關(guān)服務「三供一業(yè)」 業(yè)務 服務 總額 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 來自客戶合同的收入 15,105,870 2,700,874 2,420,165 388,977 20,615,88614,699,189 2,427,937 2,404,512 379,923 19,911,561 406,681 272,937 15,653 9,054 704,325來自其他來源的收入 – – – 147,261 147,261 – – – 147,261 147,261分部收入總額 15,105,870 2,700,874 2,420,165 536,238 20,763,147減：分部間收入 (2,170) – (25,875) (1,969) (30,014) 來自外部客戶的收入 15,103,700 2,700,874 2,394,290 534,269 20,733,133分部業(yè)績 2,535,021 28,228 462,767 157,295 3,183,311 採用權(quán)益法入賬的應佔投資業(yè)績 20,810 (3,046) 1,527 – 19,291 折舊及攤銷費用 625,720 74,529 192,635 82,963 975,847 金融資產(chǎn)減值損失淨額 293,041 5,542 16,144 1,709 316,436 資本開支 192,349 133,302 218,223 253,793 797,667 於2023年12月31日 「三供一業(yè)」 以外的 物業(yè)管理及 城市服務 商業(yè)運? 相關(guān)服務「三供一業(yè)」 業(yè)務 服務 總額 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 分部資產(chǎn) 51,179,563 3,354,333 6,347,875 2,329,101 63,210,872採用權(quán)益法入賬的投資 424,350 155,786 19,981 250 600,367 分部負債 19,124,589 3,017,510 2,376,646 2,026,664 26,545,409分部業(yè)績與所得稅前利潤的對賬如下： 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 人民幣千元 人民幣千元 分部業(yè)績 2,061,006 3,183,311 按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn)的 已變現(xiàn)及未變現(xiàn)收益（附註7） (30,741) 82,492 — 財務收入 淨額 3,492 2,444 所得稅前利潤 2,033,757 3,268,247 分部資產(chǎn)與總資產(chǎn)的對賬如下： 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 分部資產(chǎn) 64,562,784 63,210,872 遞延所得稅資產(chǎn) 1,033,996 907,500 按公允價值計量且變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn) 4,328,586 4,317,978按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn) 1,086,012 807,724 總資產(chǎn) 71,011,378 69,244,074 分部負債與總負債的對賬如下： 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 分部負債 27,099,989 26,545,409 應付股息（附註18） 1,049,203 – 遞延所得稅負債 1,721,576 1,884,304 即期所得稅負債 629,363 462,736 銀行及其他借款 1,206,327 1,569,548 總負債 31,706,458 30,461,997 6. 其他收入 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 人民幣千元 人民幣千元 來自按公允價值計量且變動計入其他綜合收益的 金融資產(chǎn)的股息收入 54,711 140,757 政府補助收入 41,401 111,205 滯納金收入 21,391 29,919 117,503 281,881 — 7. 其他（損失）╱收益 淨額 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 人民幣千元 人民幣千元 按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn)的 已變現(xiàn)及未變現(xiàn)（損失）╱收益 (30,741) 82,492 匯兌（損失）╱收益淨額 (24,281) 12,468 轉(zhuǎn)租合同變更之收益 84,393 8,911 提前終止租賃合同之（損失）╱收益 (4,856) 9,133 出售物業(yè)、廠房及設備之（損失）╱收益 (10,280) 880 處置附屬公司之（損失）╱收益 (38,844) 162 其他 (95,083) (19,218) (119,692) 94,828 8. 按性質(zhì)劃分的費用 計入服務成本、商品銷售成本、銷售及?銷開支、行政開支以及金融資產(chǎn)減值損失淨額的費用分析如下： 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 人民幣千元 人民幣千元 僱員福利費用 7,588,923 7,493,881 清潔費用 3,363,873 3,253,951 保養(yǎng)費用 1,098,889 1,114,298 安保費用 1,081,914 956,131 水電暖 1,057,087 944,510 折舊及攤銷費用 978,466 975,847 商品銷售成本 847,166 486,556 供熱成本 730,362 652,823 綠化及園藝費用 426,219 390,187 金融資產(chǎn)減值損失淨額 404,265 316,436 短期租賃及低價值租賃的租金開支 254,829 241,038 辦公及通信費用 148,971 164,855 差旅及招待費用 145,909 135,527 交通費用 127,743 105,252 其他勞務外成本(i) 123,202 64,283 銷售服務費 115,744 93,079 其他稅項及附加費 88,315 90,767 專業(yè)服務費 86,368 103,550 社區(qū)活動費 84,268 56,084 廣告及宣傳費 51,847 40,648 銀行手續(xù)費 48,608 51,269 信息技術(shù)服務費 40,797 59,936 合同服務特許權(quán)安排的建設成本 1,224 7,454 其他費用 81,060 64,968 18,976,049 17,863,330 (i) 其他勞務外成本不括以清潔費用、保養(yǎng)費用、綠化及園藝費用表示的勞務外開支。 — 9. 財務收入 淨額 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 人民幣千元 人民幣千元 財務收入： 銀行存款的利息收入 111,164 114,205 財務成本： 租賃負債的利息開支 (60,928) (65,458) 銀行及其他借款的利息開支 (46,744) (46,303) (107,672) (111,761) 10. 所得稅費用 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 人民幣千元 人民幣千元 即期所得稅 784,087 956,563 遞延所得稅 — 企業(yè)所得稅 (251,846) (206,639) — 日後將予分派利潤的預扣所得稅 (44,065) 29,762 (295,911) (176,877) 488,176 779,686 11. 每股盈利 (a) 基本 每股基本盈利按本公司股東應佔利潤除以期內(nèi)已發(fā)行普通股加權(quán)平均數(shù)計算。 截至6月30日止六個月 2024年 2023年 本公司股東應佔利潤（人民幣千元） 1,440,367 2,351,168 已發(fā)行普通股加權(quán)平均數(shù)（千股） 3,343,020 3,373,127 每股基本盈利（人民幣分） 43.09 69.70 (b) 攤薄 每股攤薄盈利乃假設所有具攤薄效應之潛在普通股已獲轉(zhuǎn)換，根據(jù)調(diào)整發(fā)行在外之普通股加權(quán)平均數(shù)計算。本集團有因購股權(quán)計劃而產(chǎn)生的具攤薄效應之潛在普通股。 由於購股權(quán)具有反攤薄效應，截至2024年及2023年6月30日止期間每股攤薄盈利等於每股基本盈利。 12. 股息 2023年末期股息每股人民幣2.19分（相當於2.41仙）及特別股息每股人民幣27.27分（相當於29.94仙），合共約為人民幣984,854,000元，已於2024年6月6日的股東週年大會上獲批準，並將於2024年8月30日以現(xiàn)金派付。 13. 無形資產(chǎn) 合同及 保險經(jīng)紀 其他無形 軟件 客戶關(guān)係 牌照 品牌 特許經(jīng)?權(quán) 資產(chǎn)總額 商譽 總額 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元(a) 截至2024年6月30日止六個月 期初賬面淨值 485,759 4,841,360 19,797 1,538,175 609,417 7,494,508 16,432,801 23,927,309收購附屬公司 – 43,963 – – – 43,963 76,802 120,765 其他添置 26,880 – – – – 26,880 – 26,880 攤銷 (38,010) (401,994) (1,237) (120,290) (19,762) (581,293) – (581,293)處置附屬公司 – (48,892) – – – (48,892) (84,042) (132,934) 期末賬面淨值 474,629 4,434,437 18,560 1,417,885 589,655 6,935,166 16,425,561 23,360,727 於2024年6月30日 成本 692,686 6,982,758 28,664 2,128,395 668,429 10,500,932 19,492,232 29,993,164累計攤銷 (218,057) (2,539,865) (10,104) (708,622) (78,774) (3,555,422) – (3,555,422)累計減值 – (8,456) – (1,888) – (10,344) (3,066,671) (3,077,015) 賬面淨值 474,629 4,434,437 18,560 1,417,885 589,655 6,935,166 16,425,561 23,360,727 截至2023年6月30日止六個月 期初賬面淨值 408,787 5,576,760 22,271 1,781,042 263,184 8,052,044 17,901,317 25,953,361添置 73,191 9,391 – – – 82,582 – 82,582 攤銷 (33,758) (400,159) (1,237) (120,488) (10,362) (566,004) – (566,004) 期末賬面淨值 448,220 5,185,992 21,034 1,660,554 252,822 7,568,622 17,901,317 25,469,939 於2023年6月30日 成本 601,833 6,948,218 28,663 2,166,442 294,363 10,039,519 19,639,425 29,678,944累計攤銷 (153,613) (1,759,365) (7,629) (471,011) (41,541) (2,433,159) – (2,433,159)累計減值 – (2,861) – (34,877) – (37,738) (1,738,108) (1,775,846) 賬面淨值 448,220 5,185,992 21,034 1,660,554 252,822 7,568,622 17,901,317 25,469,939 (a) 商譽之減值測試 於2024年6月30日，人民幣16,425,561,000元之商譽已分配至現(xiàn)金產(chǎn)生單位：於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 富良環(huán)球有限公司（「富良環(huán)球」） 3,567,263 3,567,263 碧桂園生活服務集團股份有限公司（「生活服務」） 6,393,177 3,468,945鄰里樂控股集團有限公司（「鄰里樂」） 3,233,591 3,233,591 四川嘉寶生活服務集團股份有限公司（「嘉寶服務」） – 2,973,736碧桂園滿國環(huán)境科技集團有限公司（「滿國」） 1,958,891 1,958,891其他 1,272,639 1,230,375 16,425,561 16,432,801 截至2024年6月30日止年度，已識別現(xiàn)金產(chǎn)生單位因?qū)⒓螌毞照现辽罘盏臉I(yè)務而出現(xiàn)變動，以提高?運效率。該整合括但不限於架構(gòu)重組、人事管理、統(tǒng)一的內(nèi)部監(jiān)控、品牌重塑、數(shù)據(jù)遷移及系統(tǒng)更換。因此，先前屬於嘉寶服務的商譽併入生活服務現(xiàn)金產(chǎn)生單位。管理層預期嘉寶服務業(yè)務的預期協(xié)同效應將在其整合至本集團於生活服務的現(xiàn)有業(yè)務時實現(xiàn)。因內(nèi)部監(jiān)察商譽的方式發(fā)生變化，故有關(guān)整合導致商譽重新分配。 由於截至2024年6月30日並無跡象表明現(xiàn)金產(chǎn)生單位已減值，因此，管理層並未更新任何減值數(shù)據(jù)。 14. 按公允價值計量且變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn) 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 上市權(quán)益證券 13,850 15,573 非上市權(quán)益投資 4,314,736 4,302,405 4,328,586 4,317,978 投資主要指於若干物業(yè)管理公司的權(quán)益投資。該等投資的公允價值主要基於直接比較法，參考類似交易的市場報價或近期交易價格釐定。 15. 貿(mào)易及其他應收款項 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 流動資產(chǎn)： 貿(mào)易應收款項(a) — 關(guān)聯(lián)方 2,899,365 2,997,161 — 第三方 19,058,881 16,514,024 21,958,246 19,511,185 減：貿(mào)易應收款項減值撥備 — 關(guān)聯(lián)方 (2,149,112) (2,198,613) — 第三方 (1,308,279) (934,070) (3,457,391) (3,132,683) 18,500,855 16,378,502 其他應收款項 — 代表業(yè)主作出的付款 943,282 913,437 — 按金 504,932 486,340 — 向第三方提供的股權(quán)質(zhì)押貸款(b) 1,184,610 1,184,011 — 融資租賃應收款項 66,027 66,316 — 其他(c) 1,159,089 1,212,760 3,857,940 3,862,864 減：其他應收款項減值撥備 (251,040) (220,135) 3,606,900 3,642,729 預付供應商款項 — 關(guān)聯(lián)方 15,721 14,317 — 第三方 1,213,554 1,200,509 1,229,275 1,214,826 預付稅項 439,637 370,054 23,776,667 21,606,111 非流動資產(chǎn)： 其他應收款項 — 於2024年6月30日及2023年12月31日，貿(mào)易及其他應收款項主要以人民幣計值，貿(mào)易及其他應收款項的公允價值與賬面值相若。 (a) 幹制下的物業(yè)管理服務收入、供熱服務收入及商業(yè)運?服務收入乃根據(jù)有關(guān)物業(yè)服務協(xié)議的條款收取。住戶應於我們發(fā)出繳款通知書時支付到期的物業(yè)管理服務、供熱服務及商業(yè)運?服務的服務收入。 就非業(yè)主增值服務及城市服務而言，通常授予客戶不超過90天的信貸期。 根據(jù)發(fā)票日期作出的貿(mào)易應收款項賬齡分析如下： 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 0至180天 9,244,402 8,813,813 181至365天 4,014,053 4,190,985 1至2年 6,076,731 5,461,279 2至3年 2,021,661 668,626 3年以上 601,399 376,482 21,958,246 19,511,185 (b) 本集團向若干第三方提供短期貸款，以相應方持有中國物業(yè)管理及物業(yè)代理服務公司的股權(quán)質(zhì)押。提供予第三方的貸款按年利率6%至15%計息。該等貸款期限為2至12個月。本集團向第三方提供有關(guān)貸款是為了潛在收購物業(yè)管理及物業(yè)代理服務公司的股權(quán)。 (c) 該等應收款項主要括應收第三方的往來款，有關(guān)款項主要為免息、無抵押及須根據(jù)合同條款償還。 16. 按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn) 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 理財產(chǎn)品(a) 943,007 602,323 投資於基金(b) 143,005 205,401 1,086,012 807,724 (a) 本集團投資多種理財產(chǎn)品。該等產(chǎn)品期限為3至5年，預期收益率從2.2%至4.7%不等。 該等投資的公允價值乃基於與訂約方的相關(guān)合同中規(guī)定的預期收益率釐定。 (b) 指本集團於基金的投資。該投資的公允價值乃基於基金經(jīng)理提供的估值報告釐定。 17. 股本及股份溢價 股份 股份數(shù)目 股份面值 等值面值 股份溢價 總額 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 法定 法定股本每股0.0001美元 10,000,000,000 1,000,000 於2023年1月1日、2023年6月30日、 2024年1月1日及2024年6月30日 10,000,000,000 1,000,000 於2023年1月1日及2023年6月30日 3,373,127,390 337,312 2,157 27,327,757 27,329,914 於2024年1月1日及2024年6月30日 3,343,020,336 334,302 2,135 27,064,723 27,066,858 18. 貿(mào)易及其他應付款項 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 貿(mào)易應付款項(a) — 關(guān)聯(lián)方 216,572 210,312 — 第三方 7,754,752 7,005,967 7,971,324 7,216,279 其他應付款項 — 按金 2,137,557 2,294,108 — 暫收業(yè)主款項 3,131,998 2,873,493 — 業(yè)務合併應付代價 5,499 5,499 — 預提及其他 1,036,630 856,651 6,311,684 6,029,751 應付股息 1,049,203 – 應付薪酬 2,259,365 3,123,369 業(yè)務合併的或有代價 214,683 214,683 其他應付稅項 879,463 852,158 18,685,722 17,436,240 於2024年6月30日及2023年12月31日，貿(mào)易及其他應付款項的賬面值與公允價值相若。 (a) 根據(jù)發(fā)票日期作出的貿(mào)易應付款項賬齡分析如下： 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 1年以內(nèi) 6,677,933 6,122,897 1至2年 863,018 953,450 2至3年 332,875 82,028 3年以上 97,498 57,904 7,971,324 7,216,279 19. 銀行及其他借款 於2024年6月30日 於2023年12月31日 流動 非流動 總額 流動 非流動 總額 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元有抵押： 銀行貸款 317,974 601,512 919,486 614,560 652,135 1,266,695 其他借款 117,778 167,963 285,741 114,237 188,501 302,738 435,752 769,475 1,205,227 728,797 840,636 1,569,433 無抵押： 銀行貸款 1,100 – 1,100 ––– 其他借款 ––– – 115 115 1,100 – 1,100 – 115 115 銀行及其他借款總額 436,852 769,475 1,206,327 728,797 840,751 1,569,548 本集團於2024年6月30日有抵押的借款為人民幣1,205,227,000元（於2023年12月31日：人民幣1,569,433,000元），主要以本集團賬面淨值為人民幣61,995,000元（於2023年12月31日：人民幣68,021,000元）的若干運輸設備抵押以及若干個城市服務項目的收款權(quán)質(zhì)押。 於2024年6月30日，本集團的銀行及其他借款須於以下期間償還： 於2024年 於2023年 6月30日 12月31日 人民幣千元 人民幣千元 銀行貸款 1年以內(nèi) 319,074 614,560 1年以上但未超過2年 89,970 81,230 2年以上但未超過5年 236,792 251,646 5年以上 274,750 319,259 920,586 1,266,695 其他貸款 1年以內(nèi) 117,778 114,237 1年以上但未超過2年 25,037 56,743 2年以上但未超過5年 – – 5年以上 142,926 131,873 285,741 302,853 截至2024年6月30日止期間的加權(quán)平均實際年利率為5.2%（截至2023年12月31日止年度：4.59%）。 銀行及其他借款的賬面值以人民幣計值。 借款的賬面值與其公允價值相若，原因是使用即期借款利率貼現(xiàn)的影不大。 20. 財務擔保 本公司附屬公司財信智慧生活服務集團有限公司（「財信服務」）為本集團於2021年9月30日（「收購日」）向其原股東重慶財信企業(yè)集團有限公司（「財信集團」）收購取得。於2022年8月末，鑒於於收購日前，財信服務對財信集團一筆信託融資安排提供了連帶保證，財信服務的個別銀行賬戶被司法凍結(jié)。本公司乃獲財信集團告知，並在事件發(fā)生後方查證該責任的存在。 根據(jù)後期獲得的資料，該筆債務除了財信集團以其持有的一家子公司的股權(quán)作為質(zhì)押提供擔保外，尚有八個擔保方，其中：(1)一個擔保方通過資產(chǎn)抵押方式進行擔保；及(2)另七個主體（含財信服務）提供連帶保證責任。於2024年6月30日，相關(guān)債務的擔保金額為約人民幣1,026,227,000元（於2023年12月31日：人民幣934,500,000元）。 本公司管理層表示：(1)財信集團確認除上述擔保之外，財信服務在收購日前概無其他對外擔保事項；(2)目前財信服務的正常?運未因此受重大負面影；(3)財信集團自本集團接觸、收購財信服務至今，於盡調(diào)及於交易協(xié)議中對擔保事項作出不存在擔保的披露與承諾，現(xiàn)該行為違反了收購財信服務之相關(guān)協(xié)議的有關(guān)約定及承諾；(4)本公司已積極採取法律手段維護本公司合法權(quán)益。於2024年6月30日，財信服務凍結(jié)銀行賬戶中因財務擔保的受限制銀行存款為人民幣5,578,000元（於2023年12月31日：人民幣5,385,000元）。於2024年6月30日，本集團已評估該財務擔保的預期信貸虧損，並據(jù)此計提撥備人民幣23,301,000元（於2023年12月31日：人民幣6,598,000元）。於估計財務擔保的預期信貸虧損時，管理層考慮律師意見後應用各種還款情景下的假設做出估計。 管理層討論與分析 業(yè)務回顧 本集團是中國領(lǐng)先的覆蓋多元化業(yè)態(tài)的綜合服務運?商，業(yè)務涵蓋括住宅、商業(yè)物業(yè)、寫字樓、產(chǎn)業(yè)園、多功能綜合樓、政府大樓、醫(yī)院、學校及其他公共設施，如機場航站樓、高速公路服務站、文旅景區(qū)等多種業(yè)態(tài)。我們以品質(zhì)服務贏得了行業(yè)領(lǐng)先的客戶滿意度及品牌美譽度，在多個細分領(lǐng)域均獲業(yè)界高度認可。我們榮獲由中國指數(shù)研究院頒佈的「2024中國住宅物業(yè)服務力優(yōu)秀企業(yè)」、「2024中國物業(yè)服務百強滿意度領(lǐng)先企業(yè)」、「2024中國物業(yè)管理行業(yè)最佳僱主」；克而瑞物管頒發(fā)的「2024中國物業(yè)管理上市公司領(lǐng)先企業(yè)ESG可持續(xù)發(fā)展TOP10」、「2024中國物業(yè)服務特色物業(yè)樣本標桿企業(yè)社區(qū)增值服務」等行業(yè)權(quán)威獎項。 本集團主要的業(yè)務線括：(i)物業(yè)管理服務，(ii)社區(qū)增值服務，(iii)非業(yè)主增值服務，(iv)「三供一業(yè)」業(yè)務，(v)城市服務及(vi)商業(yè)運?服務，構(gòu)成我們向客戶提供的綜合服務並覆蓋整個物業(yè)管理價值鏈。 物業(yè)管理服務 我們?yōu)闃I(yè)主、住戶以及物業(yè)開發(fā)商提供一系列物業(yè)管理服務，括保安、清潔、綠化、園藝及維修保養(yǎng)服務等。期內(nèi)，物業(yè)管理服務收入約為人民幣12,751.9百萬元，較去年同期實現(xiàn)同比增長約4.6%，佔總收入比例較去年同期提升約1.8個百分點至約60.6%。 截至2024年6月30日，除「三供一業(yè)」業(yè)務外，我們的合同管理面積約為1,634.9百萬平方米，收費管理面積約為1,005.6百萬平方米。此外，「三供一業(yè)」業(yè)務的物業(yè)服務的合同管理面積及收費管理面積分別約95.4百萬平方米及90.6百萬平方米。我們管理共7,695項物業(yè)，項目遍佈中國內(nèi)地31個省、直轄市、自治區(qū)及香特別行政區(qū)及海外，重點覆蓋括珠三角、長三角、長江中游、京津冀及成五大經(jīng)濟發(fā)達城市群，位於一二線城市項目的收費管理面積佔比約為40.7%。 我們堅持以客戶滿意度為驅(qū)動，持續(xù)改善服務質(zhì)量。我們始終重視客戶的安全與健康，為客戶提供堅實的安全保障。期內(nèi)，本集團積極構(gòu)建安全防線，在設施設備巡檢及維修方面，完成102萬單巡檢保養(yǎng)工單及312萬單報事報修工單。 同時，本集團積極強化應急應能力並提升安全演練實效，完成100%鳳凰管家通過應急救護知識專項培訓及技能認定及組織完成7,632場大型消防演練及5,023場電梯安全演練。我們加大對社區(qū)的煥新投入，全方位提升客戶體驗，面向全國1,569個項目投入約人民幣2.7億元，主要涉及項目電梯系統(tǒng)升級、智能化改造及遊樂設施的煥新。 我們持續(xù)推進數(shù)字化及人工智能物聯(lián)網(wǎng)的應用，賦能提升管理效率及客戶體驗。上半年，我們推動保潔數(shù)字化的全面上線落地，推動保潔服務的客戶滿意度平均提升5.6個百分點；我們實現(xiàn)安防數(shù)字化功能試點上線，以科技守護客戶安全；我們推動電梯數(shù)字化維保平臺的全面上線，系統(tǒng)平臺共上線約13.8萬臺電梯，通過線上監(jiān)督維保作業(yè)，保障電梯運行安全，精準高效地提升了客戶乘梯體驗。我們有序推進保潔機器人「零號居民」的量產(chǎn)上市，上半年，我們探索人機協(xié)作模型，於括住宅及商寫的項目進行落地試點，實現(xiàn)地面清潔質(zhì)量與效率的提升。 在市場拓展方面，我們堅持以住宅為核心，基於城市住宅項目的密度，聚焦戰(zhàn)略及重點城市打造市場競爭力。期內(nèi)，我們通過打造全員全域拓展網(wǎng)絡，落地應用城市拓展地圖，實現(xiàn)由住宅業(yè)態(tài)所貢獻的新增當年簽約及入場年化收入的佔比達到約48.7%，較去年同期提升近13個百分點；同時，位於戰(zhàn)略及重點城市的項目所貢獻的新增當年簽約及入場年化收入佔比突破65%，我們的屬地化市場競爭力已初步顯現(xiàn)。下半年，我們將重點推動產(chǎn)品創(chuàng)新和合夥人機制的落地應用。 社區(qū)增值服務 我們致力成為「全周期社區(qū)生活服務整合運?商」，從資產(chǎn)保值增值和業(yè)主生活兩大需求出發(fā)，圍繞業(yè)主家庭成長周期、房產(chǎn)價值周期和社區(qū)成熟發(fā)展周期為業(yè)主提供全方位的社區(qū)生活服務，讓業(yè)主體驗物業(yè)服務的美好。社區(qū)增值服務已發(fā)展為推動本集團持續(xù)健康增長的新引擎。通過搭建專業(yè)人才團隊，拓展資源整合能力，聯(lián)合各行業(yè)優(yōu)質(zhì)合作夥伴，依託物業(yè)臨近社區(qū)場景的天然優(yōu)勢，我們正推動社區(qū)增值核心業(yè)務在全國重點城市的競爭能力的打造。期內(nèi)，本集團的社區(qū)增值服務收入約為人民幣1,997.8百萬元，佔本集團總收入比例約為9.5%。 我們的社區(qū)增值服務已經(jīng)形成五大業(yè)務：(i)到家服務－通過標準化運?體系，為業(yè)主提供安全、便捷、專業(yè)、貼心的全鏈條到家服務；(ii)社區(qū)傳媒服務－觸達社區(qū)全媒體矩陣，建立消費與品牌的深層連接；(iii)本地生活服務－搭建客戶本地消費場景，不斷適配業(yè)主需求以定制多元生活服務；(iv)房地產(chǎn)經(jīng)紀服務－服務業(yè)主資產(chǎn)管理需求，深耕二手房屋租售及(v)園區(qū)空間服務－充分利用社區(qū)空間資源，以便利業(yè)主生活為目標開展業(yè)務，提高業(yè)主居住幸福感。 我們堅持「1+N+X」的社區(qū)增值發(fā)展戰(zhàn)略，從客戶生活需求出發(fā)，聯(lián)動多生態(tài)鏈夥伴，深耕社區(qū)增值服務的同時延申社區(qū)增值服務邊界，在社區(qū)充電業(yè)務、近場零售等業(yè)務持續(xù)發(fā)力?！钢窍順窍鲁潆姟挂徽臼教峁┒鄨鼍俺潆姌对O備和自主研發(fā)的運?管控平臺服務，實現(xiàn)設備、資金、運維的集中管理，提質(zhì)增效。截至今年6月，「智享樓下充電」服務已覆蓋全國230個城市，累計運?近30萬充電插座，為超過200萬用戶提供充電服務。在近場零售業(yè)務方面，上半年，我們發(fā)展市場化經(jīng)銷商超千人，同時，通過深度助農(nóng)，政企聯(lián)合溯源等新增爆款商品超130個，實現(xiàn)爆款商品和經(jīng)銷商的不斷增長，支?近場零售的市場化業(yè)務。 非業(yè)主增值服務 期內(nèi)，非業(yè)主增值服務收入約為人民幣355.5百萬元，在本集團總收入中的佔比進一步下降至約1.7%。我們提供的非業(yè)主增值服務主要括(i)物業(yè)開發(fā)商的售前業(yè)務管理諮詢服務，以及為其他物業(yè)管理公司管理的物業(yè)提供諮詢服務；(ii)在交付前階段向物業(yè)開發(fā)商提供開荒清潔、綠化及維修保養(yǎng)服務；(iii)車位及房屋尾盤的代理銷售及租賃服務；及(iv)電梯產(chǎn)品安裝、配套服務及其他服務。 「三供一業(yè)」業(yè)務 本集團於2018年成立合資公司，開始進入「三供一業(yè)」中的物業(yè)管理及供熱的分離移交改革領(lǐng)域。截至2024年6月30日，「三供一業(yè)」業(yè)務的物業(yè)服務的合同管理面積及收費管理面積分別約95.4百萬平方米及90.6百萬平方米。期內(nèi)，物業(yè)管理業(yè)務收入約為人民幣2,467.2百萬元；供熱業(yè)務收入約為人民幣877.4百萬元。 上半年，我們?nèi)嫣嵘龢I(yè)務競爭力，一方面，積極拓展石油石化企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)服務和生產(chǎn)後勤服務等新業(yè)務，期內(nèi)，我們新簽合同項目個數(shù)達394個，新簽項目合同總金額達人民幣13.58億元。另一方面，我們主動推進品質(zhì)管理提升主題活動，主動提高員工服務技能，修訂新增服務檢查標準，進一步提升了物業(yè)管理服務品質(zhì)。 城市服務 本集團是中國領(lǐng)先的城市治理公共服務探行及城市運?服務集成商。我們堅持新型城鎮(zhèn)化聚焦戰(zhàn)略，以市政公共服務、產(chǎn)業(yè)園區(qū)運?服務、城市社區(qū)治理三大核心業(yè)務，助力城市高質(zhì)量發(fā)展。本集團的城市服務以「善治 益業(yè) 美境 惠民」為核心價值，兼顧「政府驅(qū)動型」公共服務的綜合效益和長期效益的平衡，結(jié)合自身全產(chǎn)業(yè)鏈資源優(yōu)勢，為城市提供市政服務智慧運?、城市治理精細服務、老舊社區(qū)長效管理、城市公共資源及資產(chǎn)經(jīng)?、社區(qū)治理現(xiàn)代化等全場景城市運?數(shù)字化解決方案。 期內(nèi)，我們的城市服務實現(xiàn)收入約為人民幣2,170.0百萬元。上半年，我們實現(xiàn)新增拓展項目47個，新拓項目年化合同額約人民幣4.6億元，合同總金額約為人民幣11.3億元。此外，我們?nèi)嫔壆a(chǎn)業(yè)園區(qū)的企業(yè)服務能力，提升特業(yè)後勤業(yè)態(tài)的運?能力及於機場業(yè)態(tài)打造更加豐富的服務鏈條。 商業(yè)運?服務 本集團為購物中心、社區(qū)商業(yè)、寫字樓等項目提供商業(yè)策劃諮詢、招商、?運及企劃服務等全鏈條服務，主要括(i)向租賃開發(fā)商或業(yè)主自持的物業(yè)進行商業(yè)經(jīng)?管理；(ii)於物業(yè)開發(fā)商投資階段提供物業(yè)市場研究及定位服務；(iii)於物業(yè)開業(yè)前的準備階段向物業(yè)開發(fā)商或業(yè)主提供市場研究及定位、商業(yè)策劃諮詢、租戶招攬及籌備開業(yè)服務；及(iv)於物業(yè)運?階段向業(yè)主或租戶提供租戶招攬、運?及管理服務。期內(nèi)，本集團商業(yè)運?管理業(yè)務分部實現(xiàn)總收入約為人民幣331.6百萬元。 我們的商業(yè)運?服務現(xiàn)已形成豐富的產(chǎn)品線，括高品質(zhì)一站式購物中心「碧樂城」、社區(qū)商業(yè)「碧樂匯」、商業(yè)街區(qū)「碧樂時光」等。我們管理商業(yè)項目逾100個，商業(yè)面積逾500萬平方米。期內(nèi)，我們充分利用自身優(yōu)質(zhì)商業(yè)運?能力、龐大的品牌資源庫等優(yōu)勢，持續(xù)推進第三方外拓，成功簽約拓展括蘇州昆山碧樂時光、西安M3碧樂城等多個輕資產(chǎn)項目；新開業(yè)括珠海佑里碧樂城等項目。 前景及未來計劃 深化以客戶滿意為核心，加強服務投入，提升客戶體驗 本集團始終秉持「急業(yè)主所急，想業(yè)主所想」、「一切以業(yè)主為中心」的服務理念，以業(yè)主需求為核心，不斷優(yōu)化服務標準。我們以客戶滿意度為驅(qū)動，聚力服務品質(zhì)的主動提升；我們圍繞服務痛點，針對性地提升客戶體驗，竭力為客戶提供有品質(zhì)、有溫度的服務。 我們將繼續(xù)推動服務品質(zhì)的提升，積極落實「社區(qū)煥新」專項工作。針對項目的老舊設施進行煥新、對項目生態(tài)環(huán)境進行整治，以改善業(yè)主居住體驗，助力社區(qū)舊貌「煥」新顏。人們對美好生活的嚮往，是我們持續(xù)奮鬥的目標，通過優(yōu)化物業(yè)基礎(chǔ)服務，並藉助數(shù)字化管理運?及服務分級工作，我們致力於持續(xù)提升客戶服務體驗，努力建成安全社區(qū)、綠色社區(qū)、智慧社區(qū)、人文社區(qū)、便民社區(qū)，讓業(yè)主對美好生活的想像轉(zhuǎn)為現(xiàn)實。 堅持「1+N+X」的發(fā)展戰(zhàn)略，進一步落地「物業(yè)服務+生活服務」 國家積極鼓勵有條件的物業(yè)服務企業(yè)與養(yǎng)老、託育、餐飲、家政等企業(yè)開展合作，發(fā)展「物業(yè)服務+生活服務」模式，提倡推廣智能安防、智慧停車、智能門禁等新模式，提升社區(qū)服務水平和居住體驗。我們積極應政策號召，於社區(qū)生活積極佈局重點業(yè)務，向社區(qū)居民提供集零售、衣物洗護、社區(qū)充電等便民服務，圍繞客戶核心生活需求，為業(yè)主美好生活、品質(zhì)生活提速。 我們將持續(xù)聚焦「居民有需求，社區(qū)有服務」，進一步落地「物業(yè)服務+生活服務」創(chuàng)新模式，不斷擴大服務範圍，提高業(yè)主居住幸福感，打造「全周期社區(qū)生活服務整合運?商」特色品牌。我們將繼續(xù)堅持「1+N+X」的社區(qū)增值發(fā)展戰(zhàn)略，進一步聚焦戰(zhàn)略型業(yè)務，加強能力建設；從生活需求出發(fā)，聯(lián)動眾多生態(tài)鏈夥伴，在社區(qū)充電、酒類、社區(qū)保險等社區(qū)服務邊界持續(xù)發(fā)力。 依託數(shù)字化及智能物聯(lián)應用，賦能運?提升服務質(zhì)量與管理效能 智慧物業(yè)的廣泛應用讓物業(yè)服務更加高效、便捷，極大地提升了物業(yè)服務的應速度與精準度。我們將科技作為提升服務效能和客戶體驗的手段，積極致力於推進數(shù)字化運?，科技賦能員工的服務效能，持續(xù)優(yōu)化客戶體驗，為客戶打造更安全、更便利、更舒適、更科技的環(huán)境，便民惠民的智慧生活。 我們將加大對數(shù)字化的投入，以數(shù)字化及智能物聯(lián)開發(fā)應用助力服務品質(zhì)與管理效能的提升。我們將推動自主研發(fā)的全自動掃洗機器人產(chǎn)品「零號居民」的量產(chǎn)上市，針對性解決當前物業(yè)行業(yè)保潔工作中的諸多痛點，讓智能化科技重塑物業(yè)行業(yè)的未來。此外，我們開發(fā)的電梯維保智能化管理平臺，可推動實現(xiàn)全國電梯物聯(lián)網(wǎng)互聯(lián)互通。相信通過未來與AI和物聯(lián)網(wǎng)的更廣泛應用，我們的數(shù)字化運?、智能化應用水平將不斷提高，亦將推動行業(yè)數(shù)字化應用的進一步深化。 財務回顧 收入 本集團收入主要來自(i)物業(yè)管理服務、(ii)社區(qū)增值服務、(iii)非業(yè)主增值服務、(iv)「三供一業(yè)」業(yè)務、(v)城市服務及(vi)商業(yè)運?服務。 截至2024年6月30日止六個月，總收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣20,733.1百萬元增加約1.5%至約人民幣21,046.2百萬元。其中，來自於第三方收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣19,822.5百萬元增加約4.8%至約人民幣20,779.1百萬元。 出於謹慎性原則，本集團自2023年8月對若干信用風險顯著上升的客戶提供服務後，於本集團完成履約義務且已收取該等客戶的對價時，方將收取的對價確認為收入。剔除該影，期內(nèi)，來自於第三方收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣19,822.5百萬元增加約6.7%至約人民幣21,143.7百萬元。 （一） 物業(yè)管理服務 期內(nèi)，物業(yè)管理服務收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣12,187.5百萬元增加約4.6%至約人民幣12,751.9百萬元，佔總收入比約為60.6%（2023年同期約58.8%）。 下表載列所示期間我們管理分別由碧桂園地產(chǎn)集團及獨立第三方物業(yè)開發(fā)商開發(fā)的物業(yè)所得收入明細： 截至2024年6月30日止六個月 截至2023年6月30日止六個月 收入 收入 （人民幣千元） (%)（人民幣千元） (%) 由碧桂園地產(chǎn)集團 開發(fā)的物業(yè)（附註1） 5,805,825 45.5 5,334,604 43.8 由獨立第三方物業(yè) 開發(fā)商開發(fā)的物業(yè) 6,946,029 54.5 6,852,877 56.2 總計 12,751,854 100.0 12,187,481 100.0 附註1： 由碧桂園控股有限公司（「碧桂園控股」）及其附屬公司（「碧桂園集團」）、合?企業(yè)及聯(lián)?企業(yè)（「碧桂園地產(chǎn)集團」）獨立開發(fā)或與其他方共同開發(fā)的物業(yè)。 於2024年6月30日，本集團的收費管理面積由2023年同期約916.0百萬平方米增加約89.6百萬平方米至約1,005.6百萬平方米，主要由於本集團由碧桂園地產(chǎn)集團開發(fā)的物業(yè)儲備合同管理面積於期內(nèi)轉(zhuǎn)化為收費管理面積，及積極外拓導致來自第三方的收費管理面積增長所致。 （二） 社區(qū)增值服務 期內(nèi)，社區(qū)增值服務收入由截至2023年6月30日止六個月的約人民幣1,884.2百萬元增加約6.0%至約人民幣1,997.8百萬元，佔總收入比約9.5%（2023年同期約9.1%）。 社區(qū)增值服務收入增加主要源於： (a) 期內(nèi)，本地生活服務（含家裝中介服務）收入由截至2023年6月30日止六個月的約人民幣823.4百萬元增至約人民幣1,058.8百萬元，增幅約28.6%。 (b) 期內(nèi)，社區(qū)傳媒服務收入由截至2023年6月30日止六個月的約人民幣390.8百萬元降至約人民幣362.0百萬元，降幅約7.4%。 (c) 期內(nèi)，到家服務收入由截至2023年6月30日止六個月的約人民幣306.7百萬元降至約人民幣294.4百萬元，降幅約4.0%。 (d) 期內(nèi)，房地產(chǎn)經(jīng)紀服務收入由截至2023年6月30日止六個月的約人民幣227.0百萬元降至約人民幣146.7百萬元，降幅約35.4%。 (e) 期內(nèi)，園區(qū)空間服務收入由截至2023年6月30日止六個月的約人民幣136.3百萬元降至約人民幣135.9百萬元，降幅約0.3%。 期內(nèi)，本集團擴大商品零售業(yè)務重點區(qū)域範圍，大力發(fā)展以經(jīng)銷商為基礎(chǔ)的購銷模式，商品銷售總額增加，另，期內(nèi)酒業(yè)務社區(qū)合夥人模式持續(xù)推廣複製，戰(zhàn)略酒品類進一步豐富，以家宴為基礎(chǔ)的社區(qū)場景銷售規(guī)模持續(xù)增長，綜合支持本地生活服務收入增加；但因外部市場下行影，傳媒業(yè)務簽約量及客單價下降導致社區(qū)傳媒業(yè)務收入下降，市場房屋銷售成交量下降導致房地產(chǎn)經(jīng)紀業(yè)務下降；受上述綜合影，總體社區(qū)增值服務收入仍有所增長。 （三） 非業(yè)主增值服務 期內(nèi)，非業(yè)主增值服務收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣971.8百萬元降至約人民幣355.5百萬元，降幅約63.4%，佔總收入比約1.7%（2023年同期約4.7%）。 非業(yè)主增值服務收入下降，主要因本集團主動壓降關(guān)聯(lián)方交易規(guī)模所致。 （四）「 三供一業(yè)」業(yè)務 期內(nèi)，「三供一業(yè)」業(yè)務收入現(xiàn)時括物業(yè)管理及其他相關(guān)服務與供熱服務產(chǎn)生的收入。 其中物業(yè)管理及其他相關(guān)服務收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣1,888.7百萬元增加至約人民幣2,467.2百萬元，增幅約30.6%，佔總收入比約11.7%（2023年同期約9.1%）。 供熱服務收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣812.2百萬元增加至約人民幣877.4百萬元，增幅約8.0%，佔總收入比約4.2%（2023年同期約3.9%）。 「三供一業(yè)」業(yè)務收入增加主要是由於(i)收費面積增加；及(ii)本公司附屬公司積極開展創(chuàng)新業(yè)務，括人力資源服務及資產(chǎn)運?服務等業(yè)務收入增加，並密切圍繞社區(qū)業(yè)主需求開展商超、社區(qū)團購的商品銷售業(yè)務及餐飲業(yè)務等生活性服務業(yè)務增加所致。 （五） 城市服務 期內(nèi)，城市服務收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣2,394.3百萬元降至約人民幣2,170.0百萬元，降幅約9.4%，佔總收入比約10.3%（2023年同期約11.5%）。 城市服務收入下降主要由於本集團因?qū)嵤┵|(zhì)量與健康管控主動退出若干環(huán)衛(wèi)項目，故期內(nèi)實際接管的城市服務項目減少，本集團將持續(xù)積極拓展新的優(yōu)質(zhì)項目，積極探索環(huán)保業(yè)務和再生資源業(yè)務，開闢新的業(yè)務增長點。 （六） 商業(yè)運?服務 期內(nèi)，商業(yè)運?服務收入由截至2023年6月30日止六個月約人民幣534.3百萬元降至約人民幣331.6百萬元，降幅約37.9%，佔總收入比約1.6%（2023年同期約2.6%）。 商業(yè)運?服務收入下降主要由於本集團整體業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略考量，本公司附屬公司與碧桂園地產(chǎn)集團協(xié)商在2023年末提前終止雙方的物業(yè)租賃合同及商業(yè)委管合同，該等調(diào)整有助於減少商業(yè)運?業(yè)務對關(guān)連人士的依賴，本集團將持續(xù)開拓外部市場，依靠第三方力量實現(xiàn)本集團之長遠發(fā)展，持續(xù)保持商業(yè)運?業(yè)務的獨立性和市場化。 成本 本集團成本括(i)員工成本、(ii)清潔成本、(iii)供熱成本、(iv)保養(yǎng)成本、(v)水電暖、(vi)綠化及園藝成本、(vii)安保成本、(viii)商品銷售成本、(ix)運輸成本、(x)辦公及通信成本、(xi)稅項及附加費、(xii)僱員制服成本、(xiii)折舊及攤銷費用、(xiv)社區(qū)活動成本、(xv)差旅及招待成本、(xvi)服務特許權(quán)安排的基建建設成本、(xvii)其他勞務外成本及(xviii)其他。期內(nèi)，成本約人民幣16,592.8百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣15,575.5百萬元增加約6.5%。成本的增加主要由於本集團物業(yè)管理服務、社區(qū)增值服務、「三供一業(yè)」業(yè)務的增長所帶來的相關(guān)成本的增長金額，高於非業(yè)主增值服務、商業(yè)運?服務及城市服務業(yè)務相關(guān)成本的減少金額綜合影所致。 毛利及毛利率 期內(nèi)，整體毛利由截至2023年6月30日止六個月的約人民幣5,157.7百萬元減少約人民幣704.3百萬元至約人民幣4,453.4百萬元，降幅約13.7%。 期內(nèi)，整體毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約24.9%下降3.7個百分點至約21.2%，整體毛利率下降主要由於(i)出於謹慎性原則，本集團自2023年8月對若干信用風險顯著上升的客戶提供服務後，於本集團完成履約義務且已收取該等客戶的對價時，方將收取的對價確認為收入；及(ii)外部不利因素影、企業(yè)經(jīng)?管理因素、由於各業(yè)務毛利率不同且其在總收入中的比例發(fā)生變化及本集團主動提升服務品質(zhì)等原因，導致本集團除「三供一業(yè)」業(yè)務分部中物業(yè)管理及其他相關(guān)服務外的其他業(yè)務毛利率下降。 — 剔除收併購帶來的無形資產(chǎn) 合同及客戶關(guān)係及品牌等攤銷成本因素及於上文所述毛利率下降原因(i)影後，經(jīng)調(diào)整後整體毛利率為25.3%（2023年同期約為：27.4%）。 (i) 物業(yè)管理服務 期內(nèi)，物業(yè)管理服務分部的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約26.0%下降3.1個百分點至約22.9%。 物業(yè)管理服務毛利率下降主要由於(i)出於謹慎性原則，本集團自2023年8月對若干信用風險顯著上升的客戶提供服務後，於本集團完成履約義務且已收取該等客戶的對價時，方將收取的對價確認為收入；及(ii)本集團為提升項目品質(zhì)增加的清潔、綠化及園藝等成本，以及對於老舊社區(qū)的改造管理一體化措施。 — 剔除收併購帶來的無形資產(chǎn) 合同及客?關(guān)係及品牌等攤銷成本因素及於上文所述物業(yè)管理服務毛利率下降原因(i)的影後，經(jīng)調(diào)整後物業(yè)管理服務分部的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約29.2%下降0.7個百分點至約28.5%。 (ii) 社區(qū)增值服務 期內(nèi)，社區(qū)增值服務分部的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約48.7%下降9.7個百分點至約39.0%。 社區(qū)增值服務毛利率下降主要係業(yè)務結(jié)構(gòu)發(fā)生變化所致，主要表現(xiàn)為受外部環(huán)境變化及地產(chǎn)行業(yè)下行的影，毛利較高的社區(qū)傳媒業(yè)務簽約合同單價及數(shù)量均同比下降；同時，期內(nèi)零售業(yè)務正在進行經(jīng)銷商模式建設，涉及供應鏈團隊及一線經(jīng)?團隊搭建，先投入後產(chǎn)出，毛利率相對原代理模式有所下降，經(jīng)銷商模式雖然帶來了增量的銷售收入及毛利額，但尚未達到預期水平。 (iii) 非業(yè)主增值服務 期內(nèi)，非業(yè)主增值服務分部的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約13.2%下降19.7個百分點至約-6.5%。 非業(yè)主增值服務毛利率下降主要由於(i)出於謹慎性原則，本集團自2023年8月對若干信用風險顯著上升的客戶提供服務後，於本集團完成履約義務且已收取該等客戶的對價時，方將收取的對價確認為收入；及(ii)因相關(guān)業(yè)務停止，但相關(guān)成本滯後調(diào)整所致。 — 剔除收併購帶來的無形資產(chǎn) 合同及客戶關(guān)係及品牌等攤銷成本因素及於上文所述非業(yè)主增值服務毛利率下降原因(i)影後，經(jīng)調(diào)整後非業(yè)主增值服務分部的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約13.3%下降11.5個百分點至約1.8%。 (iv) 「三供一業(yè)」業(yè)務 期內(nèi)，「三供一業(yè)」業(yè)務分部中物業(yè)管理及其他相關(guān)服務的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約7.2%上升2.5個百分點至約9.7%。 「三供一業(yè)」物業(yè)管理服務及其他相關(guān)服務毛利率上升，主要由於期內(nèi)針對物業(yè)虧損住宅項目實施治理，加強精細化管理，成本有所節(jié)約所致。 期內(nèi)，「三供一業(yè)」業(yè)務分部中供熱服務的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約8.3%下降1.6個百分點至約6.7%。 「三供一業(yè)」供熱服務毛利率下降主要是供熱原材料成本上升所致。 (v) 城市服務 期內(nèi)，城市服務分部的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約21.1%下降5.1個百分點至約16.0%。 城市服務毛利率下降主要由於期內(nèi)本集團退出若干項目，成本調(diào)整存在滯後性所致。 (vi) 商業(yè)運?服務 期內(nèi)，商業(yè)運?服務分部的毛利率由截至2023年6月30日止六個月的約38.4%下降7.4個百分點至約31.0%。 商業(yè)運?服務毛利率下降主要是若干來源於關(guān)聯(lián)方的項目終止合作，導致成本滯後性調(diào)整。另外，本期新開拓的第三方項目，尚在開業(yè)籌辦階段，未對外出租，整體租約率較低。但存在前期成本投入，因此總體毛利率下降。 銷售及?銷開支 期內(nèi)，銷售及?銷開支約人民幣185.1百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣155.9百萬元增加約18.7%。銷售及?銷開支增加主要由於本集團保險經(jīng)紀業(yè)務增長所帶來的推廣費用增加所致。 行政開支 期內(nèi)，行政開支約人民幣1,793.9百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣1,815.6百萬元下降約1.2%。行政開支率由2023年同期約8.8%下降0.3個百分點至約8.5%。 此外，剔除購股權(quán)開支後，經(jīng)調(diào)整後的行政開支率則由2023年同期約9.2%下降0.6個百分點至約8.6%。 行政開支率下降主要因為本集團組織架構(gòu)優(yōu)化整合調(diào)整，集約管理，規(guī)模效應提升所致。 其他收入 期內(nèi)，其他收入約人民幣117.5百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣281.9百萬元下降約58.3%。 其他收入下降主要由於期內(nèi)政府補助及來自於對若干實體的權(quán)益性投資的分紅收益較上年同期下降所致。 — 其他（損失）╱收益 淨額 — 期內(nèi)，其他（損失）╱收益 淨額約人民幣-119.7百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣94.8百萬元減少約人民幣214.5百萬元。 — 其他（損失）╱收益 淨額下降主要由於市場行情波動使得本集團持有的基金產(chǎn)品估值下降及理財產(chǎn)品收益較上年同期下降，同時期內(nèi)處置若干附屬公司出現(xiàn)虧損所致。 — 財務收入 淨額 — 期內(nèi)，財務收入 淨額約人民幣3.5百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣2.4百萬元增加約人民幣1.1百萬元。 — 財務收入 淨額上升主要由於期內(nèi)租賃負債的利息開支較上年同期減少所致。 所得稅費用 期內(nèi)，所得稅費用約人民幣488.2百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣779.7百萬元下降約37.4%。 所得稅費用減少主要由於本集團期內(nèi)稅前利潤總額下降所致。 期內(nèi)利潤 期內(nèi)，本集團的淨利潤約人民幣1,545.6百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣2,488.6百萬元下降約37.9%。 期內(nèi)，本公司股東應佔利潤約人民幣1,440.4百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣2,351.2百萬元下降約38.7%。 期內(nèi)，本公司非控制性權(quán)益應佔利潤約人民幣105.2百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣137.4百萬元下降約23.4%。 期內(nèi)，本公司股東應佔核心淨利潤*約人民幣1,840.0百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣2,695.3百萬元下降約31.7%。 期內(nèi)經(jīng)?活動所得現(xiàn)金淨額 期內(nèi)，本集團的經(jīng)?活動所得現(xiàn)金淨額約人民幣270.3百萬元，較截至2023年6月30日止六個月的約人民幣2,192.0百萬元下降約87.7%。該顯著下降主要是由於(i)截至2024年6月30日止六個月的淨利潤同比有所下降；(ii)因風險客商業(yè)務和小業(yè)主收費不及規(guī)模增長速度，使得綜合收費率同比下降，進而導致應收賬款增加；受外部環(huán)境等不利因素影，預存物業(yè)費下降；及(iii)因日常經(jīng)?活動產(chǎn)生的階段性資金波動。 儘管如此，良好的現(xiàn)金流仍是本公司核心目標之一，以上變化預計為短期階段性影，本集團已成立追討欠款委員會，並已針對已逾期的應收賬款採取積極回款措施（括但不限於以資抵債、推進訴訟或仲裁）並初步取得成效，相信相應措施將逐步轉(zhuǎn)化帶來現(xiàn)金流入。 * 剔除購股權(quán)開支、按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn)未實現(xiàn)的損益、收併購帶— 來的無形資產(chǎn) 合同及客戶關(guān)係、保險經(jīng)紀牌照及品牌的攤銷成本、商譽及其他無形資未來，本集團將持續(xù)努力通過多種措施提升各業(yè)務的綜合收費率，括繼續(xù)夯實基礎(chǔ)服務力以提升業(yè)主收繳率，通過整合?銷等創(chuàng)新舉措帶動物業(yè)管理服務費預存，對於長賬齡物業(yè)管理服務欠費加強催收，推出更激進有效的內(nèi)部激勵措施等。此外，本集團將對階段性資金波動加強管理，實施嚴謹?shù)馁Y金運?與賬期管理，動態(tài)跟蹤以實現(xiàn)控制現(xiàn)金流出與成本規(guī)模匹配，力爭在年內(nèi)逐步改善經(jīng)?活動所得現(xiàn)金流量水準，並努力達成預定目標。 無形資產(chǎn) 本集團的無形資產(chǎn)主要括股權(quán)收購產(chǎn)生的商譽、合同及客戶關(guān)係、軟件資產(chǎn)、保險經(jīng)紀牌照、品牌及特許經(jīng)?權(quán)。 於2024年6月30日，本集團的無形資產(chǎn)約人民幣23,360.7百萬元，較2023年12月31日約人民幣23,927.3百萬元下降約人民幣566.6百萬元，主要由於計提本期攤銷所致。 按公允價值計量且變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn) 按公允價值計量且變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)含對若干實體的權(quán)益性投資。 於2024年6月30日，本集團的按公允價值計量且變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)餘額約人民幣4,328.6百萬元，較2023年12月31日約人民幣4,318.0百萬元增加約人民幣10.6百萬元，主要由於期內(nèi)本集團部分投資估值上升所致。 貿(mào)易應收款項及其他應收款項 貿(mào)易及其他應收款項括貿(mào)易應收款項、其他應收款項、供應商預付款及預付稅款。 於2024年6月30日，本集團的貿(mào)易應收款項淨額約人民幣18,500.9百萬元，較2023年12月31日約人民幣16,378.5百萬元增加約人民幣2,122.4百萬元，由於各業(yè)務綜合收費進展有待提升，主要為本集團物業(yè)管理服務及城市服務的客戶回款週期變長，同時，因「三供一業(yè)」業(yè)務收入規(guī)模增加較快導致相應貿(mào)易應收款增長所致。 於2024年6月30日，本集團來自碧桂園集團的貿(mào)易應收款為約人民幣2,671.2百萬元，較2023年12月31日約人民幣2,757.9百萬元減少約人民幣86.7百萬元，由此，本集團相應沖回來自碧桂園集團的貿(mào)易應收款已計提的預期信用虧損準備總額為約人民幣68.6百萬元。 其他應收款項淨額由2023年12月31日約人民幣3,805.2百萬元增加至2024年6月30日約人民幣3,954.2百萬元，上升約人民幣149.0百萬元，主要是由於融資租賃應收款項、按金及代業(yè)主墊付的水電費等款項增加所致。 按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn) 按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn)含對理財產(chǎn)品及於封閉式基金的投資。 於2024年6月30日，本集團的按公允價值計量且變動計入損益的金融資產(chǎn)餘額約人民幣1,086.0百萬元，較2023年12月31日約人民幣807.7百萬元增加約人民幣278.3百萬元，主要由於本集團附屬公司為了提高閒置資金收益，增加購買若干穩(wěn)健理財產(chǎn)品所致。 合同負債 合同負債主要產(chǎn)生自客戶就尚未提供的物業(yè)管理服務及社區(qū)增值服務等相關(guān)服務作出的預付款。 合同負債由2023年12月31日約人民幣7,591.5百萬元減少至2024年6月30日約人民幣7,359.2百萬元，減少約人民幣232.3百萬元，合同負債減少主要由於期內(nèi)新增的合同負債金額小於結(jié)轉(zhuǎn)為收入的金額所致，未來有待繼續(xù)提升預收規(guī)模。 貿(mào)易應付款項及其他應付款項 貿(mào)易及其他應付款項含貿(mào)易應付款項、其他應付款項、應付股息、業(yè)務合併的或有代價、應付薪酬及其他應付稅項。 貿(mào)易應付款項主要為日常業(yè)務過程中就向供應商購買的商品或服務而應付的款項，括商品、材料及水電暖採購以及向外商作出的採購。 截至2024年6月30日，本集團的貿(mào)易應付款項約人民幣7,971.3百萬元，較截至2023年12月31日約人民幣7,216.3百萬元，增加約人民幣755.0百萬元，主要由於?業(yè)成本上升導致相關(guān)的商品及材料採購成本、勞務外成本及水電費上升所致。 其他應付款項主要括(i)與內(nèi)部裝修有關(guān)的業(yè)主按金；(ii)業(yè)主暫收款（主要括向業(yè)主收取的水電暖費及業(yè)主所屬公共區(qū)域增值服務所產(chǎn)生的收入）；(iii)尚未支付業(yè)務合併應付代價；及(iv)預提及其他（主要與第三方往來及墊款有關(guān)）。 其他應付款項由2023年12月31日約人民幣6,029.8百萬元增加至2024年6月30日約人民幣6,311.7百萬元，主要由於代收業(yè)主款項增加所致。 資本管理 截至2024年6月30日，本集團的銀行及其他借款約人民幣1,206.3百萬元（2023年12月31日：約人民幣1,569.5百萬元）。期內(nèi)所有到期借款均得以按時償還。 於2023年12月31日及2024年6月30日，本集團資本負債比率維持在淨現(xiàn)金狀況。 流動資金、財務及資本資源 截至2024年6月30日，本集團的銀行存款和現(xiàn)金總額（括受限制銀行存款）約人民幣12,290.3百萬元，較2023年12月31日約人民幣12,939.3百萬元減少約人民幣649.0百萬元。銀行存款和現(xiàn)金總額乃以下列貨幣計值： 2024年6月30日 2023年12月31日 （人民幣千元） (%)（人民幣千元） (%) 人民幣 11,037,981 89.8 12,615,141 97.5 幣 1,139,054 9.3 195,269 1.5 其他貨幣 113,247 0.9 128,867 1.0 12,290,282 100.0 12,939,277 100.0 在本集團的銀行存款和現(xiàn)金總額中，受限制銀行存款約人民幣304.8百萬元（2023年12月31日：約人民幣302.1百萬元）主要為司法凍結(jié)資金、根據(jù)當?shù)卣畽C構(gòu)規(guī)定存作物業(yè)管理服務執(zhí)行保證金及本集團附屬公司滿國及福建東飛環(huán)境集團有限公司（「福建東飛」）業(yè)務合同的履約保證金。 截至2024年6月30日，本集團的流動資產(chǎn)淨值約人民幣10,218.1百萬元（2023年12月31日：約人民幣9,485.9百萬元）。本集團的流動比率（流動資產(chǎn)╱流動負債）約為1.4倍（2022年12月31日：1.4倍）。 主要風險及不明朗因素 以下列出本集團面對的主要風險及不明朗因素。此處未詳錄所有因素；除下列主要範疇外，亦可能存在其他風險及不明朗因素。 行業(yè)風險 本集團的業(yè)務受整體經(jīng)濟、市場狀況及物業(yè)管理行業(yè)的政策法規(guī)影。當經(jīng)濟狀況發(fā)生變化，導致企業(yè)和個人的消費水平及支付能力波動時，該等波動可能對本集團業(yè)務運?及業(yè)務款收繳產(chǎn)生影。當中國房地產(chǎn)市場發(fā)生超出預期的重大變化時，該等變化可能對本集團收費管理面積增長及相關(guān)收益增長存在影。當政府對物業(yè)管理行業(yè)的政策法規(guī)進行調(diào)整時，該等調(diào)整可能對括本集團在內(nèi)的物業(yè)企業(yè)的經(jīng)?策略、服務內(nèi)容和收費標準等產(chǎn)生重大影。 業(yè)務風險 本集團維持或提高當前盈利水平的能力取決於本集團能否控制運?成本（尤其是人工成本），本集團的利潤率及經(jīng)?業(yè)績可能會受到勞動力或其他運?成本增加的重大不利影；本集團無法保證能夠按計劃或按合適進度或價格獲得新物業(yè)管理服務合同；本集團未必能夠自客戶收回物業(yè)管理費，因而可能產(chǎn)生應收款項減值損失；本集團大量的物業(yè)管理服務合同終止或不獲重續(xù)可能對業(yè)務、財務狀況及經(jīng)?業(yè)績造成重大不利影。 外匯風險 本集團業(yè)務主要集中於中國。除以外幣計值的銀行存款、應收賬款、封閉式基金及對一家實體的權(quán)益性投資外，本集團並未面對任何其他重大直接匯率波動風險。管理層將繼續(xù)監(jiān)察外匯風險，並採取審慎措施，適時制定對沖策略以減低匯兌風險。 僱員及薪酬政策 截至2024年6月30日，本集團有206,209名僱員（2023年12月31日：213,712名僱員）。 期內(nèi)，總員工成本約人民幣7,588.9百萬元。 僱員的薪酬待遇括薪金、花紅及其他現(xiàn)金補貼。僱員的薪酬，為根據(jù)本集團薪酬福利政策，以僱員的業(yè)績表現(xiàn)、本集團盈利狀況、同業(yè)水準及市場環(huán)境而釐定。 本集團須參與地方政府組織的社會保險供款計劃或其他退休計劃，代表僱員支付每月社會保險基金，以支付養(yǎng)老金基金、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險和失業(yè)保險及住房公積金，或為僱員定期向強積金計劃作出供款。 購股權(quán)計劃 期內(nèi)，根據(jù)本公司股東於2020年9月28日批準及採納的購股權(quán)計劃（「2020年購股權(quán)計劃」）項下已失效之購股權(quán)數(shù)目為3,091,000份，除此之外，根據(jù)2020年購股權(quán)計劃項下概無購股權(quán)獲授出、行使、註銷或失效。 於2024年7月9日，本公司股東已批準及採納購股權(quán)計劃（「2024年購股權(quán)計劃」），及本公司董事會已議決終止2020年購股權(quán)計劃及註銷根據(jù)2020年購股權(quán)計劃已授出但尚未行使的24,792,000份購股權(quán)。於2024年7月22日，本公司根據(jù)2024年購股權(quán)計劃的條款向60名僱員參與要約授出合共225,350,000份購股權(quán)。 董事會有權(quán)管理2024年購股權(quán)計劃，且其有關(guān)2024年購股權(quán)計劃所有事宜的決定、解釋或影即為最終決定，且對各方均具約束力，董事會有權(quán)透過決議案的方式授權(quán)任何董事行使管理2024年購股權(quán)計劃的任何或所有權(quán)力，括但不限於根據(jù)2024年購股權(quán)計劃在合資格參與之中進行甄選及向承授人授出購股權(quán)。惟須受2024年購股權(quán)計劃所規(guī)定的條款及細則所限。 員工培訓及發(fā)展 本集團注重打造全面多維的人才培養(yǎng)體系，滿足員工在職場階段的發(fā)展需要。 2024年，本集團基於員工能力培養(yǎng)需求策劃「組織級學習」，旨在通過構(gòu)建全組織的按需學習模式，借助數(shù)字化推動全組織的能力迭代，實現(xiàn)對業(yè)務目標的有效支。 為提升員工應對當下業(yè)務變化的能力，本集團全新升級數(shù)字學習平臺「碧學堂」，引入外部優(yōu)質(zhì)課程資源，並為各層級員工開發(fā)適配的線上課程。同時為更高效支業(yè)務發(fā)展，本集團策劃「一刻堂」、「例會學習」等常態(tài)化學習項目，截至2024年6月30日，「碧學堂」累計上線課程728門、員工累計學習時長807,461小時。 為提升核心管理幹部解決未來業(yè)務挑戰(zhàn)的能力，本集團面向關(guān)鍵群體策劃「新銳計劃」、「卓越計劃」、「領(lǐng)域計劃」等人才培養(yǎng)項目，通過構(gòu)建關(guān)鍵崗位畫像及評價體系，識別員工能力短板並匹配訓戰(zhàn)學習項目，綜合提升員工業(yè)務及管理能力。除常規(guī)培訓之外，本集團還組織各層級員工開展「ESG專項學習」，助力本集團可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標落地。 此外，本集團於2024年6月獲批成為「廣東省產(chǎn)教評技能生態(tài)鏈鏈主培育單位」，未來將聯(lián)動上下游產(chǎn)業(yè)鏈開展高校學生學徒制、社會職業(yè)技能評定等工作，不斷為企業(yè)和社會輸送更多優(yōu)秀人才。 資產(chǎn)抵押 截至2024年6月30日，本集團若干附屬公司為各自的日常項目運?需求與銀行及融資租賃公司發(fā)生借款及售後回租融資貸款業(yè)務，主要以其各自的數(shù)個城市服務項目的收款權(quán)質(zhì)押和若干設備抵押。 或然負債 截至2024年6月30日，有關(guān)或然負債的詳情請參閱本公告的中期財務資料附註18，為業(yè)務合併形成的或有代價，除此以外本集團概無其他或然負債。 中期股息 本公司截至2023年12月31日止年度之末期股息為每股人民幣2.19分（相當於2.41仙），特別股息每股人民幣27.27分（相當於29.94仙），合計約為人民幣984,854,000元，該末期股息及特別股息已於2024年6月6日的股東週年大會上獲批準，並將於2024年8月30日或前後以幣現(xiàn)金派付。 董事會決議不宣派截至2024年6月30日止六個月的中期股息（截至2023年6月30日止六個月：無）。 對外擔保 截至2024年6月30日，除本公告的中期財務資料附註20所披露外，本集團概無其他對外擔保。 重大收購、出售及重大投資 期內(nèi)，本集團概無重大收購及出售，亦無任何個別重大投資。 期內(nèi)重大事項 (1)終止戰(zhàn)略合作協(xié)議及可能收購事項及(2)要約期結(jié)束 除非文義另有所指，否則本節(jié)所用詞彙將具有本公司及合富輝煌集團控股有限公司（「合富輝煌」）日期為2024年2月7日的聯(lián)合公告中所界定的相同涵義。 於2024年2月7日，戰(zhàn)略合作協(xié)議各方（碧桂園物業(yè)香控股有限公司（「碧桂園物業(yè)香」）、扶偉聰先生（合富輝煌之執(zhí)行董事兼控股股東）、China-net Holding Ltd.及合富輝煌）在考慮（其中括）當前市場狀況、近期資本市場波動、訂約方對標的交易實施時間表的預期發(fā)生變化以及潛在戰(zhàn)略和合作目標以及其他因素後，訂立終止協(xié)議終止戰(zhàn)略合作協(xié)議，因此認購事項將不會進行?；渡鲜鲈?，碧桂園物業(yè)香與China-net Holding Ltd.就可能收購事項的討論亦已終止，不會繼續(xù)進行。根據(jù)終止協(xié)議，碧桂園物業(yè)香、扶偉聰先生、China-net Holding Ltd.及合富輝煌在戰(zhàn)略合作協(xié)議項下的所有前期義務及責任將立即全面解除和撤銷，即時生效。 儘管以上終止，各方預計將繼續(xù)進行友好討論，探討深化本集團與合富輝煌，連同其附屬公司之間的長期戰(zhàn)略合作的計劃，以期在房地產(chǎn)代理服務領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)業(yè)務協(xié)同效應。 就香證券及期貨事務監(jiān)察委員會《公司收購、合併及股份回購守則》而言，自2023年11月6日開始的要約期於2024年2月7日結(jié)束。有關(guān)進一步詳情請參見本公司與合富輝煌日期為2024年2月7日之聯(lián)合公告。 (1)執(zhí)行董事辭任；(2)獨立非執(zhí)行董事之委任；(3)董事委員會成員之變動；及(4)聯(lián)席公司秘書及授權(quán)代表之變動 郭戰(zhàn)軍先生（「郭先生」）因本集團內(nèi)部分工調(diào)整而擬投入更多時間聚焦在本集團人力資源管理和市場管理的整體工作而辭任執(zhí)行董事及本公司環(huán)境、社會及管治委員會成員。郭先生的辭任自2024年4月3日生效。趙軍先生已獲委任為本公司之獨立非執(zhí)行董事及審核委員會、提名委員會及環(huán)境、社會及管治委員會成員，於2024年4月3日生效。楊惠妍女士及陳威如先生已獲委任為本公司環(huán)境、社會及管治委員會成員，均自2024年4月3日生效。黃鵬先生因需投入更多時間履行本公司執(zhí)行總裁兼首席財務官的職務，括負責本集團的新戰(zhàn)略孵化業(yè)務及財務管理等事務而辭任本公司聯(lián)席公司秘書（「聯(lián)席公司秘書」）及根據(jù)香聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則（「上市規(guī)則」）第3.05條的本公司授權(quán)代表（「授權(quán)代表」）職務自2024年4月3日生效。陳迪霖先生已獲委任為聯(lián)席公司秘書及授權(quán)代表，自2024年4月3日生效。有關(guān)進一步詳情請參見本公司日期為2024年4月3日之公告。 於報告期間後發(fā)生的事件 採納2024年購股權(quán)計劃及終止2020年購股權(quán)計劃 2024年4月3日，董事會建議終止2020年購股權(quán)計劃，惟須待股東通過有關(guān)2024年購股權(quán)計劃的決議案。採納2024年購股權(quán)計劃隨後於2024年7月9日舉行的本公司股東特別大會上獲股東批準。同日，董事會已議決終止2020年購股權(quán)計劃及註銷根據(jù)2020年購股權(quán)計劃已授出但尚未行使的24,792,000份購股權(quán)。有關(guān)進一步詳情，請參閱本公司日期為2024年4月3日及2024年7月9日的公告，以及本公司日期為2024年6月19日的通函。 修改有關(guān)收購福建東飛合共60%股權(quán)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及業(yè)績承諾 於2024年7月22日，碧桂園生活服務集團股份有限公司（「碧桂園生活服務」）及碧桂園物業(yè)香與（其中括）福州市鼎榕環(huán)?？萍加邢薰炯癘ne Supreme Limited（「One Supreme」）簽訂補充協(xié)議（「補充協(xié)議」），由於福建東飛未能達成2020年10月30日各方簽訂之股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（「股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議」）所載的一項業(yè)績承諾，One Supreme將根據(jù)經(jīng)補充協(xié)議修改的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議採用股權(quán)補償?shù)姆绞竭M行支付，並將其持有至誠投資集團有限公司的25%股權(quán)無償轉(zhuǎn)讓至碧桂園物業(yè)香。股權(quán)補償交易完成後，本公司將間接持有福建東飛合共67.5%實際股權(quán)。有關(guān)進一步詳情，請參閱本公司日期為2024年7月22日的公告。 授出購股權(quán) 於2024年7月22日，本公司根據(jù)本公司於2024年7月9日採納的2024年購股權(quán)計劃的條款向60名僱員參與（含兩名董事）要約授出合共225,350,000份購股權(quán)，以認購本公司股本中合共225,350,000股每股面值0.0001美元的普通股，惟須待承授人接納及承授人於接納購股權(quán)時支付要約接納對價1.00元後方可作實。有關(guān)進一步詳情，請參閱本公司日期為2024年7月22日的公告。 審核委員會 本公司已遵守上市規(guī)則第3.21條規(guī)定成立審核委員會，其中至少一名成員具備適當?shù)膶I(yè)會計資格或相關(guān)財務管理專長，以履行審核委員會職責。審核委員會現(xiàn)由四名獨立非執(zhí)行董事組成，成員括芮萌先生、梅文先生、陳威如先生及趙軍先生，而芮萌先生為委員會主席。審核委員會的主要職責括協(xié)助董事會對本集團財務報告流程、內(nèi)部監(jiān)控及風險管理系統(tǒng)的效用作出獨立檢討及監(jiān)管審核過程。 審核委員會已審閱期內(nèi)之未經(jīng)審核中期業(yè)績及本集團採納的重大會計政策及準則，並已審閱管理層提交的風險控制及內(nèi)部審計報告。此外，本公司獨立核數(shù)師羅兵咸永道會計師事務所已按照香會計師公會所頒佈之香審閱準則第2410號「實體的獨立核數(shù)師執(zhí)行中期財務資料審閱」，審閱期內(nèi)之未經(jīng)審核中期財務資料。 企業(yè)管治守則 本集團致力於維持高標準的企業(yè)管治，以維護股東的利益及加強企業(yè)價值和問責制度。本公司已採納上市規(guī)則附錄C1所載的企業(yè)管治守則（「企業(yè)管治守則」）的守則條文，作為其自身之企業(yè)管治守則。 於截至2024年6月30日止六個月內(nèi)，本公司已遵守企業(yè)管治守則的全部適用守則條文。 成立追討欠款委員會 本公司董事會宣佈自2024年8月22日成立追討欠款委員會。同日，兩名執(zhí)行董事（括總裁）、一名獨立非執(zhí)行董事及兩名核心管理層已獲委任為追討欠款委員會成員，且總裁兼執(zhí)行董事獲委任為該委員會主席。 成立追討欠款委員會之目的為促進本集團貿(mào)易應收款項能及時回收，提高有關(guān)本集團收回貿(mào)易應收款項相關(guān)事宜之決策及執(zhí)行效率，保障經(jīng)?性現(xiàn)金流，協(xié)助本公司董事會維持穩(wěn)健及有效的風險管理及內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，有效防範風險，並定期向董事會匯報追討進展，建議董事會於適當時候採取恰當公司行動，以保障本公司股東利益。 董事進行證券交易的標準守則 本公司已採納上市規(guī)則附錄C3所載的《上市發(fā)行人董事進行證券交易的標準守則》（「標準守則」），作為其董事及僱員進行證券交易的操守守則（「證券買賣守則」）。本公司就董事有否於截至2024年6月30日止六個月期間遵守標準守則的所需標準向全體董事作出具體查詢，而全體董事已確認彼等於上述期間均有遵守標準守則及證券買賣守則。 本公司於2024年6月30日止六個月期間並未發(fā)現(xiàn)任何違規(guī)事件。有關(guān)僱員若可能擁有本集團的內(nèi)幕消息，亦須遵守內(nèi)容不比標準守則寬鬆的書面指引。 購買、出售或贖回本公司上市證券 期內(nèi)，本公司或其任何附屬公司概無購買、出售或贖回任何本公司的上市證券。 刊發(fā)中期業(yè)績公告及中期報告 本業(yè)績公告已刊載於聯(lián)交所網(wǎng)頁(http://www.hkexnews.hk)及本公司之網(wǎng)站(http://www.bgyfw.com)內(nèi)。本公司2024年中期報告將於2024年9月30日或以前根據(jù)股東就收取本公司公司通訊之收取方式及語言版本之選擇寄發(fā)予股東，並登載於聯(lián)交所及本公司網(wǎng)站。 致謝 本公司謹向董事會、本集團管理層及所有僱員的勤奮工作、忠誠服務及貢獻深表謝意，亦由衷感謝股東、廣大業(yè)主與客戶、政府、供應商、業(yè)務夥伴及專業(yè)顧問對本集團一直以來的支持。 承董事會命 碧桂園服務控股有限公司 總裁兼執(zhí)行董事 徐彬淮 中國佛山，2024年8月22日 於本公告日期，本公司的執(zhí)行董事為徐彬淮先生（總裁）及肖華先生。本公司非執(zhí)行董事為楊惠妍女士（主席）。本公司獨立非執(zhí)行董事為梅文先生、芮萌先生、陳威如先生及趙軍先生。 中財網(wǎng)
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